რა არის ბენეფიციარი და ვინ ბენეფიციარი მფლობელი (ბენეფიციარი): ტერმინის, უფლებებისა და მოვალეობების დეტალური აღწერა და განმარტება + ჩამოსატვირთი დოკუმენტების ნიმუშები

გამარჯობა, ფინანსური ჟურნალის Ideas for Life ძვირფასო მკითხველს! ამ სტატიაში გვინდა გითხრათ, ვინ არის ფინალი ბენეფიციარი (ბენეფიციარი), ვინ არიან ბენეფიციარი მფლობელები, რით განსხვავდებიან ბენეფიციარები ბენეფიციარებისგან და ა.შ.

სხვათა შორის, გინახავთ უკვე რამდენი დოლარი ღირს? დაიწყეთ ფულის გამომუშავება გაცვლითი კურსის სხვაობაზე აქ!

ეკონომიკური ურთიერთობების განვითარება გულისხმობს საზოგადოების ეკონომიკური საქმიანობის ამ სფეროს ახალი სუბიექტების გაჩენას, რომლებიც სპეციალური ტერმინების გამოყენებით არის განსაზღვრული.

საბაზრო ეკონომიკის ფორმირებისას, ასეთი სუბიექტები იქცნენ იმ პირთა კატეგორიებად, რომლებიც მოგებას იღებენ სხვადასხვა სახის სამეწარმეო საქმიანობიდან ან მიიღებენ შემოსავალს ინვესტიციური ინსტრუმენტების გამოყენებით. ეს ტერმინი გამოიყენება ასეთი პირების განსაზღვრისთვის.

მასალისგან შეიტყობთ:

• ბენეფიციარი - ვინ არის ის;
• განსხვავება ბენეფიციარებსა და ბენეფიციარებს შორის;
• ვინ არის ბენეფიციარი მესაკუთრე (მესაკუთრე) და როგორ უნდა წარუდგინოს ინფორმაცია ბენეფიციარი მესაკუთრის შესახებ - ვის და რატომ არის საჭირო ისინი;
• როგორ ავიცილოთ თავიდან ბენეფიციართა უფლებების - უფლებებისა და მოვალეობების დარღვევა
• და ა.შ.

მოდით, დეტალურად განვიხილოთ თითოეული წერტილი.

სტატიიდან შეიტყობთ ყველაფერს "ბენეფიციარის" (ბენეფიციარი) ცნების შესახებ: ვინ არის და რა არის, ვის და რა ინფორმაცია უნდა წარედგინოს ბენეფიციარი მესაკუთრეების შესახებ და მრავალი სხვა

1. ვინ არის ბენეფიციარი - ტერმინის სრული აღწერა

ეს ტერმინი მომდინარეობს ფრანგული სიტყვიდან სარგებელი, მოგება.

ამიტომ, ტერმინის უმარტივესი განმარტებაბენეფიციარი"(ასევე ბენეფიციარი) არის ადამიანი, ვინც მოგებას იღებს.

ნაკლებად გამარტივებული გაგებით, ბენეფიციარი (ბენეფიციარი)- ეს არის ადამიანი, რომელიც რეალურად ფლობს ორგანიზაციის აქტივებს, ეკონომიკურ ობიექტებს და სხვა ღირებულებებს.

ეკონომიკურ საქმიანობაში ყველაფერი არ განისაზღვრება მოცემულ პერიოდში მიღებული შემოსავლის ოდენობით. ასევე მნიშვნელოვანია მოგების მიღების პერსპექტივები და საქმიანობის მიმართულებები და აქ უკვე მნიშვნელოვანია ფინანსური ნაკადების მართვის წყარო, რადგან ნებისმიერი კომერციული საწარმოს სიცოცხლისუნარიანობა, მიღებული შემოსავლის ოდენობა დამოკიდებულია მათ განაწილებასა და გამოყენებაზე.

ამიტომ, უფრო ფართო გაგებით, განიხილება ბენეფიციარები (ბენეფიციარები) არა მხოლოდ ფიზიკური და იურიდიული პირებიგარკვეული ფინანსური ოპერაციებით მიღებული შემოსავალი, ასევე ორგანიზაციის საქმიანობის კონტროლის შესაძლებლობის მქონე პირებს და მისი ქონების განკარგვა.

ანუ ბენეფიციარები არიან ის პირები, რომლებიც რეალურად ფლობენ კონკრეტულ კომპანიას.

2. ვინ არიან ბენეფიციარი მფლობელები - განმარტება

ბენეფიციარი მესაკუთრის იურიდიული განმარტება მოცემულია აქ რუსეთის ფედერაციის ფედერალური კანონი 07.08.2001 წლის No115.

ამ განმარტების თანახმად:

ბენეფიციარი მფლობელი — ეს არისფიზიკურ პირს, რომელსაც პირდაპირ თუ არაპირდაპირ აქვს უპირატესი მონაწილეობა იურიდიულ პირში (25% -ზე მეტი) და იურიდიული პირის ქმედებების კონტროლის შესაძლებლობა.

იგივე ნორმატიული აქტი შეიცავს ბენეფიციარის განმარტებას, როგორც პირი, რომლის სასარგებლოდ ხორციელდება ზომები სახსრებთან და ქონებასთან დაკავშირებით, მათ შორის შესაბამისი ხელშეკრულებების საფუძველზე (სააგენტო, თავდებობა, ნდობის მენეჯმენტი, კომისია).

ვის ეწოდება ბენეფიციარი მფლობელი და ვის შეუძლია გახდეს იგი

ეკონომიკური ურთიერთობების ფარგლებიდან და ქონების განკარგვის პროცესში შექმნილი სიტუაციიდან გამომდინარე, ტერმინ „ბენეფიციარის“ მნიშვნელობას შეუძლია ოდნავ განსხვავდება.

საქმიანობის სახეობიდან და საკუთრებისადმი დამოკიდებულებიდან გამომდინარე, ბენეფიციარები შეიძლება იყვნენ:

• ანდერძში მითითებული მემკვიდრეები, როგორც პირები, რომლებიც იღებენ გარკვეულ ქონებას საკუთრებაში ან მართვაში, აგრეთვე პირები, რომლებიც არიან ბენეფიციარები ნებისმიერი გადასახადის მიმღების გარდაცვალების შემთხვევაში;
• მემამულეები, რომლებიც თავიანთ ქონებას იჯარით იღებენ ჩვეულებრივი მოსაკრებლისთვის;
• საბანკო ანგარიშის მფლობელები;
• ნდობის ორგანიზაციების კლიენტები, რომლებმაც თავიანთი ქონება ან ფინანსები ნდობით უზრუნველყვეს შემოსავლის მისაღებად;
• დოკუმენტური კრედიტების მფლობელები;
• პირები, რომლებიც არიან სადაზღვევო ხელშეკრულებების საფუძველზე გადახდების მიმღები;
• კომპანიების ნამდვილი მფლობელები.

საკუთარი უსაფრთხოების უზრუნველსაყოფად ან სხვადასხვა სახელმწიფო უწყებების მხრიდან პრეტენზიების გამორიცხვის მიზნით, თანამედროვე ფინანსურ სამყაროში ისინი ხშირად მიმართავენ ინფორმაციის დამალვას გარკვეული აქტივების ნამდვილი მფლობელის შესახებ.

ეს განსაკუთრებით ეხება იურიდიული პირების ქონების და ბიზნესის მენეჯმენტს.

3. იურიდიული პირის ბენეფიციარი მესაკუთრე - უფლებები და თვისებები

იურიდიული პირის ბენეფიციარი მფლობელი ორგანიზაციის ერთი ან რამდენიმე ნამდვილი მფლობელია, ვისაც ჰყავს უფლება ან შესაძლებლობა პირდაპირი ან არაპირდაპირი გავლენა კომპანიის საქმიანობაზე.

ამავე დროს, ასეთი პირების პირადი მონაცემები შეიძლება არ იყოს მითითებული რეგისტრაციაში და ორგანიზაციის კონსტიტუციური დოკუმენტები ან მათი ოფიციალური მონაწილეობა ფირმაში შეიძლება უხეშად შეფასდეს.

როგორც წესი, ცნობილია ასეთი მფლობელების ვინაობა მხოლოდ ბანკის თანამშრომელი და კომერციული აგენტები.

იურიდიული პირის ბენეფიციარს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს აქციონერთა და კომპანიის სხვა მესაკუთრეთა კრებაში, იურიდიული პირის რეორგანიზაციაში, მისი ხმა დომინირებს მოგების განაწილებასთან დაკავშირებული საკითხების მოგვარებაში, ორგანიზაციის მონაწილეობას საინვესტიციო პროექტებში.

ფაქტობრივი მფლობელების შესახებ ინფორმაციის გამჟღავნება ხშირად გამოიყენება:

• ოფშორული ზონების გამოყენებით ბიზნესის წარმოებისას;
• ორგანიზაციების დაბეგვრის ოპტიმიზაციისას;
• სამართლებრივი მოთხოვნების დარღვევით მიღებული თანხების ლეგალიზებისას.

ორგანიზაციის საქმიანობაში ფაქტობრივი მესაკუთრის მონაწილეობის უზრუნველსაყოფად, ხოლო მისი ვინაობის შესახებ ინფორმაციის გამჟღავნება, სხვადასხვა ქონების რეგისტრაციის სქემები და სათაურის დოკუმენტაცია.

ბენეფიციარების (ბენეფიციართა) საკუთრების რეგისტრაციის ძირითადი სქემები. ქონების და დასახლებების რეგისტრაციის რთული სქემების შექმნისას მნიშვნელოვანია სწორად და მკაფიოდ გაიგოთ და გამოიყენოთ იურისდიქციების საგადასახადო კანონები. მხოლოდ ორგანიზაციის სათანადო კონსტრუქციითა და სტრუქტურით, ისინი ნამდვილად აღმოჩნდებიან ანონიმური, გადასახადისგან თავისუფალი ან დაბალი გადასახადი, დაცული მესამე მხარის (მესამე) მხარის უსამართლო ქმედებებისგან.

მაგალითად, ბენეფიციარი იძენს კომპანიის ანგარიშებზე წვდომას კანდიდატურის დირექტორის მიერ მის სახელზე გაცემული მინდობილობის საფუძველზე. ხორციელდება ქონების საკუთრება მფლობელის წილების საკუთრების გზით ან ინდივიდების ჩართვითმოქმედებს როგორც ნომინირებული აქციონერები.

ან ბენეფიციარი ხელშეკრულებას დებს ნდობის ფონდთან კომპანიის აქციების მართვის, ორგანიზაციის ანგარიშებზე წვდომისა და მათი მართვის შესაძლებლობის შესახებ, რომელსაც ბენეფიციარი იღებს რწმუნებულის მეშვეობით.

4. ვინ არის საბოლოო ბენეფიციარი - განმარტება

ტერმინის განმარტება - საბოლოო ბენეფიციარი

ბენეფიციართა ჯაჭვი ყოველთვის მთავრდება კონკრეტული პიროვნებით, რომელიც იღებს გარკვეულ მოგებას. სწორედ ასეთი ადამიანია საბოლოო ბენეფიციარი.

Ამგვარად, საბოლოო ბენეფიციარი — ეს ინდივიდუალურია კომპანიის საქმიანობით ან ქონების მენეჯმენტით სარგებლობა.

5. განსხვავება ბენეფიციარ მესაკუთრესა და ბენეფიციარს შორის არის მთავარი განსხვავება

რიგ წყაროებში ცნებები ბენეფიციარი და ბენეფიციარი იდენტურიაამავე დროს, რუსეთის კანონმდებლობაში ამ ორ ტერმინს აქვს გარკვეული განსხვავებები.

ბენეფიციარის კონცეფცია უფრო ვიწროა. ასეთად რომ მივიჩნიოთ, ბენეფიციარი უნდა გქონდეს 25% -ზე მეტი მონაწილეობა მიიღონ ორგანიზაციის კაპიტალში და ჰქონდეთ კომპანიის მენეჯმენტი და კონტროლი.

ამ თვალსაზრისით, მაკონტროლებელი ორგანოები უკანონო ქმედებების წინააღმდეგ ბრძოლაში დაინტერესებულნი არიან კომპანიების ბენეფიციარი მფლობელებით, როგორც ორგანიზაციის პოლიტიკის განმსაზღვრელი პირები და შესაძლო უკანონო თაღლითობების გადაწყვეტა.

6. ვის სჭირდება ინფორმაცია ბენეფიციარი მფლობელების შესახებ და რატომ

მნიშვნელოვანია სასარგებლო ინფორმაცია საკუთრების შესახებ სამთავრობო უწყებებისათვის იმისათვის, რომ დავუპირისპიროთ:

• დანაშაულიდან მიღებული შემოსავლის ლეგალიზაცია;
• ტერორისტული და სხვა კრიმინალური ორგანიზაციების დაფინანსება;
• უცხოეთში თანხების უკანონო გატანა.

ორგანიზაციებისათვისდაკრედიტების ბიზნესში ჩართვით, ინფორმაცია საბოლოო ბენეფიციარების შესახებ მნიშვნელოვანია სესხების უზრუნველყოფის საკითხის გადაწყვეტისას. ბენეფიციარის პირადობის გათვალისწინებით, კომპანიის რეპუტაციისა და მისი დაკრედიტების რისკების შეფასება ხდება.

საბანკო სტრუქტურების მოთხოვნით საბოლოო ბენეფიციართა შესახებ ინფორმაციის მიწოდება სავალდებულოა ორგანიზაციებისათვის, რომელთაც სურთ მიიღონ სესხი ან გახსნან საბანკო ანგარიში.

ბენეფიციარი მესაკუთრის შესახებ ინფორმაციის წარსადგენად, გთავაზობთ დოკუმენტების ნიმუშის ჩამოტვირთვას:

სასარგებლო ინფორმაცია მფლობელის შესახებ (დაახლოებით 60,5 კბ)

ინფორმაცია ბენეფიციარი მესაკუთრეების შესახებ ფედერალური კანონის 115 – სბერბანკის ფორმა მიზნებისათვის (Doc. 139 kb)

დოკუმენტის შევსების ნიმუში (ნაწილი 1)

ინფორმაცია ბენეფიციარი მესაკუთრის შესახებ - სბერბანკის ფორმის შევსების ნიმუში, ნაწილი 1

ამავე დროს, რუსეთში საკრედიტო ინსტიტუტები უნდა მიაწოდოს ინფორმაცია Rosfinmonitoring– ს ბენეფიციარების შესახებ.

ამ მოთხოვნის შეუსრულებლობამ შეიძლება გამოიწვიოს მნიშვნელოვანი ჯარიმების დაწესება ფინანსური ოპერაციების მონაწილე ორგანიზაციებისათვის:

• ფასიანი ქაღალდების ბაზრის მონაწილეები;
• Სადაზღვევო კომპანიები;
• ლომბარდები;
• სალიზინგო კომპანიები (რა არის ლიზინგი და რისთვის არის ის, ჩვენ უკვე ვწერდით ბოლო სტატიაში);
• საკრედიტო ორგანიზაციები.

ვის სჭირდება ინფორმაცია კომპანიის მფლობელების შესახებ და რატომ, ბენეფიციარების ჩათვლით

ინფორმაცია ფაქტობრივი მფლობელების შესახებ შეგიძლიათ მოითხოვოთ კომპანიას და სახელმწიფო და მუნიციპალური სტრუქტურებიასევე დაკავშირებული კომერციული ორგანიზაციები.

არალეგალურ საქმიანობასთან და ფინანსურ თაღლითობებთან გამკლავებასთან ერთად, ასეთი ინფორმაცია შეიძლება მოითხოვონ სახელმწიფო შესყიდვების სხვადასხვა ხელშეკრულების დადებისას.

მესაკუთრეთა შესახებ ინფორმაციის მიწოდებისას დგება დოკუმენტი, რომელიც შეიცავს ინფორმაციას კომპანიის მფლობელების შესახებ, იმ პირებისათვის, რომლებიც კომპანიის შემადგენლობაში შემავალი ორგანიზაციების დამფუძნებლები არიან.

ასეთ სერთიფიკატს ეწოდება "საკუთრების ჯაჭვის დეტალები, ბენეფიციარების ჩათვლით", იგი შეიცავს ინფორმაციას კომპანიის დასახელების, მისი მენეჯმენტის, დამფუძნებლების მონაცემების შესახებ (კომპანიის დეტალები, პასპორტის მონაცემები, ფიზიკური პირების საცხოვრებელი მისამართები).

დოკუმენტის შევსების მაგალითი:

დოკუმენტის "ინფორმაცია მფლობელთა ჯაჭვის შესახებ" შევსების მაგალითი. დოკუმენტის ჩამოტვირთვა შეგიძლიათ ბმულზე.

ჩამოტვირთეთ შევსების მაგალითი და ნიმუში:

ინფორმაცია მფლობელთა ჯაჭვის შესახებ, ბენეფიციარების ჩათვლით + შევსების ინსტრუქცია (დოკუმ. - 41.6 კბ)

ცხრილი (მაგალითი), სად და რა მონაცემები უნდა მიუთითოთ:

№	ᲡᲐᲡᲢᲣᲛᲠᲝ	OGRN	Მოკლე სახელი	OKVED	Სრული სახელი	მენეჯერის დოკუმენტის სერია და ნომერი
1.	7733267890	1043367890123	შპს "ტიტების"	43.xx.xx	ივანოვი ანდრეი ვიქტოროვიჩი	5133 148317
2.	...	...	...	...	...	...

7. ბენეფიციარის (ბენეფიციარის) ზოგადი უფლებები და მოვალეობები

ბენეფიციარს აქვს კანონით დაცული მთელი რიგი უფლებები. ბუნებრივია, გარანტირებულია საკანონმდებლო დაცვა მხოლოდ დოკუმენტური რეგისტრაციისთვის ურთიერთობა ბენეფიციარსა და მის აგენტებს შორის - ნომინირებული კომპანიისა და ანგარიშის მფლობელებისაათზე

ბენეფიციარს უფლება აქვს:

• განკარგონ თავიანთი წილი საწარმოში. მაგალითად, ბენეფიციარს შეუძლია გაყიდოს თავისი წილის ნაწილი ან მთელი ნაწილი;
• კომპანიის მენეჯმენტის მიერ მოვალეობათა შესრულების მონიტორინგი, გენერალური დირექტორის დანიშვნა და კანონიერად გათავისუფლება;
• მონაწილეობა მიიღონ სააქციო საზოგადოების და დამფუძნებელ შეხვედრებში, საკუთრებაში არსებული წილის შესაბამისად, მონაწილეობა მიიღონ გადაწყვეტილების მიღებაში;
• მიიღონ შემოსავალი კომპანიის საქმიანობიდან დივიდენდების ოდენობის შესაბამისად.

ბენეფიციარის ფუნქციები და უფლებები განსხვავდება ეკონომიკური ურთიერთობების სფეროდან, სადაც პირი ასრულებს ბენეფიციარის როლს.

მაგალითად, თუ კომპანია მონაწილეობს როგორც ბენეფიციარი საბანკო გარანტიების გაცემაში, იგი ვალდებულია დროულად შეასრულოს ხელშეკრულების შესაბამისი პირობები.

ამ შემთხვევაში, ბენეფიციარ კომპანიას უფლება აქვს შეასრულოს ვალდებულებები დაფაროთ გარანტი ორგანიზაციის მიერ.

8. ბენეფიციარის (ბენეფიციარის) მონაწილეობა დაზღვევაში და მემკვიდრეობაში

ბენეფიციარი (ბენეფიციარი) დაზღვევაში - ესენი არიან პირები, რომლებიც იღებენ სადაზღვევო გადასახადს სადაზღვევო შემთხვევის დადგომისთანავე (ადრე დადებული სადაზღვევო ხელშეკრულებებით).

ამ შემთხვევაში, ბენეფიციარი არ არის საჭირო არის პირი ან ქონების მესაკუთრე, დაზღვეული ამ ხელშეკრულებების შესაბამისად.

მაგალითად, იპოთეკური სესხის მიღებისას დაზღვეულია ქონება, რომელიც ხდება მსესხებლის საკუთრება, ხოლო ბენეფიციარი გირავნობის საგნის ქონების დაზიანების ან განადგურების შემთხვევაში, იქნება კრედიტორი... მინიმუმ მანამ, სანამ მსესხებელი არ შეასრულებს სესხის ხელშეკრულების პირობებს.

სადაზღვევო შეღავათების მოსარგებლე შეიძლება განისაზღვროს თავად დაზღვეული პირის მიერ. მაგალითად, სიცოცხლის დაზღვევაში დაზღვევის ბენეფიციარი შეიძლება იყოს დაზღვეული პირის მეუღლე.

მემკვიდრეობით საკითხებში ბენეფიციარს შეუძლია შეცვალოს მოანდერძის ანდერძიდან გამომდინარე ან ანდერძში მითითებული პირების გარდაცვალების შედეგად. ამრიგად, ქონება შეიძლება ანდერძად გადაეცეს ნათესავს, რომელსაც მინდობილობა მინდობილი აქვს მცირეწლოვან ბავშვებზე.

ან ანდერძში მინიშნებულია გარდაცვლილის ძმა, მაგრამ მემკვიდრეობის მიღებამდე მისი გარდაცვალების შემთხვევაში, ფაქტობრივად, ქონებას მიიღებენ ძმის მემკვიდრეები (მემკვიდრეები წარმომადგენლობის უფლებით).

ამრიგად, მემკვიდრეობის განაწილებისას ბენეფიციარები იქნებიან ანდერძში მითითებული პირები და კანონით მემკვიდრეობის უფლების მქონე პირები.

9. ბენეფიციარის მონაწილეობა საბანკო გარანტიაში

საბანკო საქმეში, საბანკო გარანტიის უზრუნველყოფის სერვისი ახლა ჩვეულებრივია.

ორ მხარეს შორის გარიგების დადებისას, ასეთი გარანტიის მიმწოდებელი დაწესებულება ეკისრება ერთ-ერთი მხარის მიერ გარიგების საფუძველზე ნაკისრი ვალდებულებების შესრულებას ან მთლიანად ხელშეკრულების შესრულებას.

ამრიგად, გარიგება ხდება სამმხრივი გარიგება, რომელშიც მონაწილეობენ:

• გარანტი (გარანტიის მომწოდებელი ორგანიზაცია);
• ბენეფიციარი (მხარე, რომელსაც, მაგალითად, ფულადი ანაზღაურება უნდა გადაეცეს გარიგების პირობების შესრულების ან გარკვეული მომსახურების გაწევისთვის);
• ძირითადი (საბანკო გარანტიის მომთხოვნი მხარე).

ძირითადი და ბენეფიციარის მონაწილეობა საბანკო გარანტიაში - სქემა და საქმიანობის პრინციპი

ვინ არიან ძირითადი და მოსარგებლე საბანკო გარანტიაში - განსხვავებები და თავისებურებები

ძირითადი და მიმღები - ეს არის სამართლებრივი ურთიერთობების აბსოლუტურად საპირისპირო მხარეები. ამ შემთხვევაში, ბენეფიციარი იქნება კრედიტორი, მაგრამ ძირითადი პირი არის მოვალე, სადაც მესამე მხარე (გარანტი) იკისრებს ვალდებულებების შეუსრულებლობას.

ხელშეკრულების პირობების შესრულების გარანტიები ასევე შეიძლება იყოს უზრუნველყოფილი, რათა უზრუნველყოფილი იყოს:

• კონკრეტულ სიტუაციებში გადახდის გაკეთება;
• წინასწარი გადახდების დაბრუნება;
• სამუშაოების შესრულება სხვადასხვა ხელშეკრულებებით და ტენდერებით, მათ შორის სახელმწიფო.კონტრაქტორის მიერ გაცემულია საბანკო გარანტია საკუთარი ფინანსური გადახდისუნარიანობის დასადასტურებლად;
• საქონლის გადატანა საბაჟო გზით;
• საკრედიტო ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სახსრების დაბრუნება.

სახელის მიუხედავად, პრაქტიკაში ასეთი გარანტიების გაცემაც შეიძლება. სადაზღვევო კომპანიები და კომერციული ორგანიზაციები ძირითადი მოთხოვნის საფუძველზე. ეს გარემოება ეკუთვნის რუსეთის ფედერაციაში იურიდიული კონფლიქტების რაოდენობას.

ერთი მხრივ, გარანტიების გაცემა სამართლებრივად უკავშირდება საბანკო ოპერაციებს, ხოლო მეორეს მხრივ, პირთა წრის შეზღუდვა სახელშეკრულებო ვალდებულებების შესრულების გარანტად ეწინააღმდეგება საერთაშორისო პრაქტიკას და დაუსაბუთებლად ამცირებს ამ ფინანსური ინსტრუმენტის მოქმედებას.

რუსეთის კანონმდებლის მიერ საბანკო ოპერაციებად კლასიფიცირებული მომსახურების შესასრულებლად სადაზღვევო კომპანია შეიძლება დაჯარიმდეს ან ლიცენზია გაუქმდეს, თუ გავითვალისწინებთ სადაზღვევო კომპანიების ბუნებრივი შეხედულებისამებრ დაზღვევას კომერციული გარიგება გარანტიების მიცემით.

ასეთი შეჯახების არსებობის ბენეფიციარები შეიძლება იყვნენ საბანკო ინსტიტუტები, რომლებიც აქტიურად ლობირებენ თავიანთი ინტერესების დასაცავად და ამჟამად რუსეთში დე ფაქტო მონოპოლია აქვთ, როგორც გარანტორის ხელშეკრულებებში მონაწილეობის უფლება. საბანკო გარანტიის ღირებულება განსხვავებულია 2-დან 10% -მდე გარანტიის გადახდის ოდენობიდან.

უშუალოდ საბანკო გარანტიების მიმღები ის მხარეა, რომლის გარანტიასაც უხდიან კომპენსაციას დამკვეთის მიერ დადებული გარიგებით ნაკისრი ვალდებულებების შეუსრულებლობის შემთხვევაშიე

10. მაკონტროლებელი პირები და ოფშორული კომპანიები

ოფშორი არის სახელმწიფოს ქვეყანა ან ტერიტორია, ბიზნესის გამარტივებული პირობებით. დაწვრილებით ოფშორების შესახებ - რა არის ისინი, როდის ჯობია მათი გამოყენება, ჩვენ დავწერეთ ბოლო ნომერში.

ასეთ ეკონომიკურ ზონებში დიდი შესაძლებლობებია ბიზნესის რეალური მფლობელების შესახებ მონაცემების დამალვისთვის, არარეზიდენტი ორგანიზაციების რეგისტრაციისა და ანგარიშგების სპეციალური რეჟიმის გამო.

მრავალი ქვეყნის კანონმდებლობა რეგულარულად აწესებს სხვადასხვა შეზღუდვებს მაცხოვრებლებისთვის ოფშორულ ზონებში რეგისტრირებულ ორგანიზაციებთან გარიგების განხორციელების მიზნით. მაგრამ სრული აკრძალვა პრაქტიკულად არსად გამოიყენება.

”მაკონტროლებელი პირის” კონცეფცია გამოიყენებოდა შიდა კანონმდებლობაში ტერმინ ”ბენეფიციარის” გამოჩენამდე. საწარმოს წილის მესაკუთრისთვის ამ განმარტების ქვეშ რომ მოექცნენ, საჭირო იყო ფლობა სწორი ან არაპირდაპირი გზით კომპანიის აქციების ან ხმების 50% -ზე მეტი მმართველ ორგანოში. ორგანიზაციაში მონაწილეობის ზომა განსაზღვრავს საწარმოს მართვის შესაძლებლობის არსებობას.

ამ მიდგომამ გაართულა სამართალდამცავი ორგანოების მუშაობა, რადგან პასუხისმგებლობის თავიდან ასაცილებლად საკმარისი იყო კომპანიაში ქონების დაყოფა სამ მესაკუთრეს შორის (ე.ი. მესაკუთრე 49 % ორგანიზაციის წილები პასუხისმგებლობისგან გასცდნენ).

ადგილობრივი დეპუტატების მიერ ტერმინის მიღება "ბენეფიციარი”, ნებადართულია გარკვეულწილად შემცირება შეუსაბამობა ტერმინოლოგიასა და ეკონომიკური საქმიანობის რეალობებს შორის, ძირითადად, ორგანიზაციის კონტროლის შესაძლებლობაზე დაყრდნობით.

ამჟამად ქვეშ მაკონტროლებელი პირები არიან მესაკუთრეები არანაკლებ 10% საწარმოს წილებირაც მათ ხმის უფლების მინიჭებას ანიჭებს, აგრეთვე მათ, ვინც ორგანიზაციაში თანამდებობებს იკავებს, რაც მათ საშუალებას აძლევს გავლენა მოახდინონ კომპანიაში გადაწყვეტილების მიღების პროცესზე.

ბენეფიციარის უფლებების დაცვა მესამე პირების მოქმედებისგან - ძირითადი რეკომენდაციები

11. ბენეფიციარის უფლებების დარღვევა - რეკომენდაციები უფლებების დასაცავად

ბენეფიციარის უფლებები შეიძლება დაირღვეს, როგორც სხვა ბიზნესის მფლობელებისა და საკუთარი საწარმოს მენეჯმენტის მიერ.

ფაქტობრივი მესაკუთრის უფლებების დარღვევის ძირითადი გზებია:

1. მეპატრონეებს შორის დადებული ხელშეკრულების შეუსრულებლობა ან კომპანიის დაქირავებული მენეჯმენტი;
2. ორგანიზაციის მიერ უკანონო საქმიანობის განხორციელება, მათ შორის შესაბამისი ლიცენზიის გარეშე;
3. ორგანიზაციის საქმიანობის კონტროლის მიზნით ბენეფიციარის შესაძლებლობის შემცირება;
4. კომპანიის მენეჯმენტის მიერ ინფორმაციის დამალვა ორგანიზაციაში არსებული მდგომარეობის შესახებ;
5. კომპანიის საქმიანობიდან ან ქონების მენეჯმენტიდან შემოსავლის მიღების დაბრკოლება.

ბენეფიციარის უფლებების დარღვევის უარყოფითი შედეგების თავიდან აცილების მიზნით, რეკომენდირებულია წერილობითი ხელშეკრულებების დადება, მათ შორის ნდობის ხელშეკრულებები.

ამგვარი ხელშეკრულებებით შეიძლება უზრუნველყოფილი იყოს ქონების ან კომპანიის ბენეფიციარისა და ფაქტობრივი მესაკუთრის შესახებ ინფორმაციის გამოქვეყნება, აგრეთვე შესაძლებლობა მიეცეს უკანონო ან არაპროფესიონალური ქმედებების ზარალის ანაზღაურება.

12. არსებობს ორგანიზაციები ბენეფიციარების გარეშე

ორგანიზაციები, რომლებსაც არ ჰყავთ ბენეფიციარი, შეიძლება იყვნენ სხვადასხვა არაკომერციული ასოციაციები, მათი მიზანი მოგების მიღება.

რაც შეეხება კომერციულ ორგანიზაციებს, რა თქმა უნდა, თუ არსებობს მოგება, ასევე არსებობენ პირები, რომლებიც იღებენ შემოსავალს. ამასთან, ხშირად შეუძლებელია საბოლოო ბენეფიციარის დადგენა.

ამიტომ, მიუხედავად საბანკო ინსტიტუტებისა და სამთავრობო უწყებების საკმაოდ ფართო უფლებამოსილებისა და შესაძლებლობებისა, რეალური ბენეფიციარების იდენტიფიცირებისთვის, არსებული სქემები ბიზნესის ნამდვილი მფლობელების დამალვისთვის საშუალებას მოგცემთ საიდუმლოდ შეინახოთ საბოლოო ბენეფიციარის ვინაობაგანსაკუთრებით ბიზნესის ან ქონების ნდობის მართვის შემთხვევაში.

შიდა ეკონომიკაში ბენეფიციარის კონცეფციის შედარებით სიახლის კონტექსტში, ამ ტერმინის გამოყენების პრაქტიკა, ბენეფიციართა უფლებების, მოვალეობებისა და პასუხისმგებლობების განსაზღვრა კონტროლირებადი კომერციული ორგანიზაციების საქმიანობის განხორციელებაში და სხვადასხვა ქონების მართვაში, ჯერ სრულად არ არის განვითარებული.

ამას ასევე ხელს უშლის სხვადასხვა პოლიტიკოსისა და საჯარო მოხელეების მონაწილეობა სხვადასხვა ფინანსური სტრუქტურისა და აქტივების ჩრდილოვან მართვაში.

ამავე დროს, ეს ზუსტად უზრუნველყოფს ინფორმაციის გამჭვირვალობას ქონების რეალური წილის, წილისა და წილის საწარმოებში, განსაკუთრებით მათ, ვისაც ორგანიზაციების მართვის უნარი აქვთ, გააუმჯობესოს დაბეგვრის ეფექტურობა და კეთილსინდისიერი ბაზრის მონაწილეების დასაცავად სხვადასხვა ჩრდილიან და უკანონო ფინანსურ თაღლითობებში მონაწილეობისგან.

დასასრულს, ჩვენ გთავაზობთ ვიდეოს ყურებას, თუ ვინ არის ბენეფიციარი და არის თუ არა განსხვავება "ბენეფიციარი მესაკუთრის" და "ბენეფიციარის" ცნებებში:

ჟურნალ "RichPro.ru" - ს ძვირფასო მკითხველს, თუ გაქვთ რაიმე შეკითხვა ან გსურთ თქვენი პირადი გამოცდილების გაზიარება ამ თემაზე, გთხოვთ, დაწეროთ ქვემოთ მოცემულ კომენტარებში.

Უყურე ვიდეოს: არსებითი სახელის ბრუნება (სექტემბერი 2024).